Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий Евгений Маляр # Банкротство Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Процедура банкротства состоит из 5 этапов: наблюдение, оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство и мировое соглашение.

  • Стадия первая: наблюдение
  • Стадия вторая: финансовое оздоровление или санация
  • Стадия третья: внешнее управление
  • Стадия четвертая: конкурсное производство
  • Стадия пятая, последняя и неизбежная: заключение мирового соглашения
  • Визуальная схема стадий банкротства юр. лица
  • Выводы

Государство заинтересовано в успешности деятельности всех хозяйствующих субъектов, работающих на его территории. Формирование бюджета происходит за счет поступающих от них налогов.

По этой причине в российском законодательстве четко прописаны все возможные этапы процедуры по признанию финансовой несостоятельности.

Юридическое или физическое лицо, объявившее о своей неспособности к уплате долгов, на основании Закона 127-ФЗ проходит стадии банкротства, описанию которых посвящена эта статья.

Стадия первая: наблюдение

Первая процедура, называемая наблюдением, проводится после подачи заявления несостоятельного должника или его кредиторов (одного или нескольких) в арбитражный суд. Чем окончится этот этап, пока неизвестно.

Если в ходе рассмотрения обстоятельств выяснится, что задолженность могла быть погашена, но дебитор исходя из каких-то своих соображений не стал платить, будет принято решение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Второй вариант: стороны достигают мирового соглашения. Иными словами, если кредиторы и должник самостоятельно находят выход, устраивающий всех, судебный процесс останавливается. Кстати, такое решение возможно на всех этапах банкротства, кроме первого.

Наблюдение состоит в объективном анализе финансового состояния должника согласно положений статей 127-ФЗ начиная с 62-й и заканчивая 75-й. Временный управляющий, назначаемый арбитражным судом, выполняет ряд обязанностей:

  • уведомляет заинтересованные стороны о том, что он ведет наблюдение за данным субъектом хозяйственной деятельности;
  • предварительно оценивает текущие финансовые результаты предприятия как убыточные или прибыльные;
  • обеспечивает неприкосновенность активов и имущества юридического лица;
  • составляет предварительный реестр финансовых требований к должнику.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Руководителю и финансовому директору не запрещается проведение большинства хозяйственных операций, если они не связаны с отчуждением собственности в пользу третьих лиц. Они могут принимать решения, направленные на повышение платежеспособности возглавляемого ими предприятия, что в любом случае входит в круг их обязанностей.

Наблюдение длится не дольше семи месяцев. По итогам этого этапа на основании собранных сведений временный управляющий готовит отчет, в котором формулируются основные выводы, выраженные ответами на вопросы:

  • Достаточно ли у субъекта активов для того, чтобы покрыть его долговые обязательства?
  • Возможно ли восстановление или повышение рентабельности?

Отчет и протокол собрания кредиторов передаются в арбитражный суд. Эти документы служат основанием для вынесения одного из двух вариантов решения:

  1. О дальнейшем рассмотрении дела о признании должника несостоятельным;
  2. О прекращении производства по открывшимся новым обстоятельствам, свидетельствующим о возможности предотвращения банкротства.

Обстоятельствами, исключающими продолжение судебного процесса, могут признаваться:

  • возможность оздоровления экономических показателей;
  • достижение мирового соглашения;
  • реструктуризация долгов предприятия.

Стадия вторая: финансовое оздоровление или санация

Второй этап банкротства на деле представляет собой попытку его избежать. Оздоровление (санация) производится, если вышеуказанный отчет о наблюдении позволяет прийти к следующим выводам:

  • Выявлен определенный коммерческий потенциал предприятия, ранее не использованный.
  • Действующее руководство не может самостоятельно реализовать объективно существующие возможности повышения рентабельности.

Решение о санации и предварительный график погашения задолженностей принимает и одобряет первое собрание кредиторов. Законодательной основой проведения мероприятий по оздоровлению хозяйственной деятельности служат статьи 127-ФЗ с 76-й по 92-ю.

Выделяются следующие составляющие процесса санации:

  • Остановка всех действующих взысканий по долговым обязательствам, включая штрафы и пени.
  • Прекращение выплат дивидендов по ценным бумагам предприятия.
  • Запрет взаимозачетов, бартеров и прочих операций, касающихся обслуживания долговых обязательств.
  • Снятие обременения с активов.

Иными словами, предприятию создаются наиболее комфортные условия для выхода из критического состояния. Его избавляют от многих ограничений и обязательств, которые оно испытывало до начала процедуры банкротства.

Выполнение и контроль мероприятий по оздоровлению предприятия осуществляется административными управляющими, назначаемыми арбитражным судом. Максимальная продолжительность санации – два года. Если она не дает желанного результата, процедура банкротства продолжается.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Стадия третья: внешнее управление

Итак, наблюдение выявило коммерческий потенциал субъекта, заявившего о своей неспособности обслуживать долги, но меры по его оздоровлению оказались безрезультатными. Предприятие по-прежнему находится в процедуре банкротства, теперь уже переходящего в третью фазу. Фактически, это бесповоротный шаг к признанию финансовой несостоятельности.

На основании статей 93-123 и 127-ФЗ внешнее управление также вводится (минуя санацию), если нормальное функционирование невозможно восстановить по причине отсутствия скрытых резервов повышения эффективности.

Выражаясь проще: если временный управляющий, наблюдая за хозяйственной деятельностью организации, осознал бесполезность санации, он может ее исключить из процедуры банкротства на основании полученного отчета.

Судом назначается кризисный менеджер, разрабатывающий план и реализующий его. Принимаемые меры характеризуются намного большей жесткостью по сравнению с санацией. Их радикальность вызывает медицинские аналогии: если финансовое оздоровление похоже на терапию, то внешний управляющий действует как хирург, безжалостно удаляющий больные органы.

План чаще всего включает следующие меры:

  • Проводится тщательная инвентаризация всех активов с целью выявления дополнительных скрытых резервов.
  • Наименее рентабельные и убыточные направления деятельности закрываются.
  • Стратегия бизнеса кардинально меняется вплоть до полного перепрофилирования хозяйственной деятельности.
  • Ликвидные активы продаются.
  • Взыскиваются все дебиторские задолженности.
  • Привлекается дополнительный капитал внешних вкладчиков (акционеров).
  • Проводится эмиссия ценных бумаг.
  • Высший и средний менеджмент меняется на конкурсной основе.
  • Штатное расписание сокращается.
  • Номенклатура выпускаемой продукции пересматривается.

Это список неполон. Кризисное управление может предусматривать и другие непопулярные действия: снижение расценок и тарифов оплаты труда, перевод коллектива на неполный рабочий день (неделю), отмену премиальных и т. д.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

По определению банкротство не сулит ничего хорошего. Суть мероприятий на этом этапе сводится к простой схеме: больше доходов и меньше расходов.

Продолжительность срока внешнего управления – до полутора лет, в исключительных случаях суд его продлевает еще на полгода.

Стадия четвертая: конкурсное производство

Введением конкурсного производства арбитражный суд однозначно констатирует неизбежность признания субъекта хозяйственной деятельности финансово несостоятельным. Теперь избежать банкротства можно лишь в случае достижения мирового соглашения между должником и кредиторами. Если договориться не удалось, начинается процесс ликвидации предприятия.

Целью, ставящейся на этапе конкурсного производства, является наиболее справедливое и полное, насколько это возможно, соблюдение интересов кредиторов.

Источником выплат служит так называемая конкурсная масса, представляющая собой совокупность всех материальных ценностей, находящихся в собственности банкрота.

В обязанности конкурсного управляющего, назначаемого арбитражным судом, входит выполнение следующих задач:

  • Инвентаризация имущества должника с составлением полного списка и указанием ориентировочной минимальной стоимости каждой позиции. Для оценки привлекаются независимые эксперты.
  • Формирование конкурсной массы, включающей все активы и составляющей фонд, из которого будут проводиться расчеты с кредиторами. Производится на основе результатов инвентаризации.
  • Составление полного списка финансовых требований для создания условий справедливого (пропорционального) погашения задолженностей.

В большинстве случаев стоимость конкурсной массы не покрывает суммы общей задолженности. Несмотря на это, кредиторы, получившие частичную компенсацию, считаются удовлетворенными.

Организация-банкрот ликвидируется решением арбитражного суда.

Запись об этом заносится в Единый государственный реестр юридических лиц РФ, после чего официально прекращается любая деятельность этого хозяйствующего субъекта.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Стадия пятая, последняя и неизбежная: заключение мирового соглашения

На любой стадии процедуры признания финансовой несостоятельности возможно достижение взаимного согласия об удовлетворении претензий кредиторов к должнику. Главным его признаком служит полное отсутствие возражений сторон и отзыв всех без исключений финансовых требований. Если такая ситуация возникла, делопроизводство автоматически прекращается.

Мировое соглашение заключается в любом случае: если не на каком-то из этапов банкротства, то после завершения его процедуры.

Как документ, оно представляет собой список условий погашения задолженности с возможным включением других пунктов, не противоречащих требованиям законодательства.

Сторонами соглашения могут выступать российские и иностранные физические и юридические лица, являющиеся не только прямыми кредиторами, но и косвенно заинтересованными участниками деятельности банкрота (например, инвесторы, держатели ценных бумаг и т. д.).

Мировое соглашение, заключенное после прохождения всех стадий признания финансовой несостоятельности, содержит полный отказ кредиторов от дальнейших претензий и финансовых требований.

Визуальная схема стадий банкротства юр. лица

Основные характеристики этапов процедуры банкротства содержит предлагаемая вниманию таблица.

Стадия процедуры банкротства Полномочия руководства финансово несостоятельного предприятия Характеристика назначенного судом управляющего Максимальная продолжительность стадии банкротства
Наблюдение Частично ограничены Временный управляющий 7 месяцев
Финансовое оздоровление Ограничены до решения суда Административный управляющий 2 года
Внешнее управление Полностью прекращены Внешний управляющий 1,5 года
Конкурсное производство Полностью прекращены Конкурсный управляющий 2 года
Заключение мирового соглашения Только подписание мирового соглашения

Возможно, упростит или дополнит текст, описывающий стадии банкротства юридического лица, схема, отражающая в графическом виде алгоритм процесса признания должника несостоятельным.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Выводы

Юридическое признание должника несостоятельным представляет собой процесс, который может длиться свыше пяти лет.

Банкротство – единственный способ, доступный должнику для законного признания его неплатежеспособности и избавления от необходимости платить штрафы и неустойки.

В процедуре банкротства могут быть заинтересованы и кредиторы, желающие получить компенсацию своих убытков. Для них альтернативой может быть мировое соглашение, позволяющее ускорить расчет.

Официальное признание банкротства ведет к ликвидации субъекта хозяйствования и исключению его из ЕГРЮЛ.

Источник: https://Delen.ru/bankrotstvo/stadii-bankrotstva-juridicheskogo-lica.html

Стадии банкротства

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Основание для банкротства любой организации —
неплатежеспособность, то есть отсутствие возможности выполнять взятые на себя
обязательства перед другими лицами. Руководителю юридического лица необходимо
подать заявление на признание должника банкротом в арбитражный суд.
Дополнительно это сделать способны также конкурсные представители, сотрудники
при присутствии требований к организации, уполномоченный (регистрационный)
орган.

После принятия судебной инстанцией заявления наступают определенные стадии банкротства, которые в обязательном порядке проходят все компании-должники. Подробно об особенностях каждого этапа мы поговорим ниже.

Особенности течения процедуры банкротства

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

В России процесс финансового разорения для различных субъектов (юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей) регламентируется нормативным актом — №127-ФЗ, утвержденный 26.10.2002 года «О несостоятельности».

Неплатежеспособность предприятия может применяться для
получения разных незаконных результатов:

  1. противоправные действия для избежания оплаты налогов в казну Государства;
  2. предоставление кредиторам не правдивых сведений;
  3. сокрытие фактов хищения балансового имущества.

Озвученные варианты являются незаконными, потому за такие
действия предусмотрена уголовная ответственность. Но бывают случаи, когда
организация действительно не имеет возможности выполнять все взятые на себя долговые
обязательства.

Начало процесса признания финансовой неустойчивости начинается с рассмотрения дела в арбитражном суде и вынесения определения. После этого Компания проходит пять основных стадий ликвидации.

Давайте более подробно рассмотрим какие существуют этапы и
их особенности.

Основные этапы банкротства: цели и взаимосвязи

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Схема основных стадий банкротства юридического лица выглядит таким образом. На каждой стадии банкротства физического лица, компании или индивидуального предпринимателя проводить специальную процедуру способен утвержденный в суде арбитражный представитель. Исключением является только этап мирового соглашения.

Читайте также:  Служебный контракт - что это? особенности, нюансы оформления

Согласно законодательству управляющими могут быть назначены граждане Российской Федерации, члены СРО арбитражных управляющих.

Этапы банкротства существуют следующие, согласно приведенным
данным в таблице:

  Стадии Назначенное лицо
  Наблюдение     Временный представитель  
  Финансовое оздоровление     Административный руководитель  
  Внешнее управление     Внешний управляющий  
  Конкурсное производство     Конкурсный руководитель  

Стадии процедуры банкротства не характеризуются однонаправленностью, с окончательным результатом — ликвидация. На любом собрании может быть подписано мировое соглашение. Это возможно сделать в начале процедуры, так и во время внешнего управления. В итоге организация способна вернуться к своему полноценному функционированию, а кредиторы получают удовлетворение выставленных требований.

Как уже раньше упоминалось, основные этапы банкротства
начинаются с подачи заявления в судебную инстанцию. Причинами несостоятельности
организации могут быть отсутствия возможности:

  • вернуть кредиторам долговые обязательства;
  • оплаты труда штатному персоналу;
  • взнос в бюджет государства обязательных сборов и налогообложения.

Минимальная сумма долга юридического лица должна составлять
300 000 рублей, ИП — 10 000 рублей. При этом срок не выполнения обязательств —
минимум 3 месяца. Обращение в судебную инстанцию — досудебный этап.

Заявитель имеет право предложить себя в роли арбитражного
руководителя, который лоялен к своим требованиям. Потому не упускайте такую
возможность для честного решения проблемы.

Стадия 1: наблюдение

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Основные этапы стадии банкротства начинаются с вынесения арбитражем постановления. На этом же этапе суд возлагает на определенное лицо из членов СРО обязательства временного управляющего.

Целевое назначение этой стадии — предотвращение незаконных действий со стороны должника, например, выведение недвижимого и движимого имущества из баланса предприятия. Срок действия наблюдения — не больше семи месяцев.

На протяжение 3 дней от даты назначения на должность
временного представителя, направляется в Единый федеральный реестр сведения об
активизации процесса о признании неплатежеспособности. Такие сведения
размещаются на официальной странице в интернете и в издании «Коммерсант».

Дополнительно лично происходит уведомление руководителей
организации, рассматриваемой в качестве должника. Это происходит в течение пяти
дней от момента, когда было принято судебное решение о запуске производства.
Также направляется извещение в финансовое учреждение, где обслуживаются счета
компании, и государственные инстанции.

Временный представитель проводит такие мероприятия:

  1. проведение полного аудита финансового состояния;
  2. составление перечня требований;
  3. проведение собрания кредиторов.

Начиная с даты запуска этой стадии все проценты, связанные с
просрочкой внесения платежей, приостанавливают начисляться. На замен им
происходит начисление пени, которая равна ставке рефинансирования. Это значение
утверждается согласно данным ЦБ РФ в день, когда вели наблюдение.

Важная информация для кредиторов. Если ваше предприятие находится в перечне кредиторов должника, рекомендуем обязательно присутствовать на собраниях. Таким образом вы сможете отстаивать свои права на первоочередное погашение задолженности во время составления графика.

Стадия 2: финансовая санация

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Следующий этап процедуры банкротства — финансовая санация.
Такой этап определяется арбитражным судом, если на очередном собрании кредиторы
не смогли прийти к единому решению и подписать мировое соглашение. В этот
момент составляется график, по которому юридическое или физическое лицо —
должник обязаны выполнять свои долговые обязательства.

Срок функционирования финансовой санации составляет до 2 лет. Предназначение — восстановить платежеспособность предприятия, с помощью выполнения всех требований по календарю погашения.

Ограниченное управление передается руководству компании, но с обязательным согласованием сделок, которые способны увеличить общий долг больше, чем на 5%. Также нуждается в согласовании привлечение инвестиций и операции, связанные с имущественными правами должника.

В то же время могут производиться жесткие меры для финансовой
стабилизации, например, реструктуризация, уменьшение численности персонала,
оптимизационные действия, отмена выплаты дивидендов, запрет на процедуры,
которые приведут к значительному росту обязательств и многое другое.

Стадия 3: внешнее управление

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

О результатах срока финансового оздоровления в обязательном порядке предоставляется отчет руководством компании. Доказательством могут послужить финансовая отчетность по балансу на крайнюю дату. Целью внешнего управления является увеличение ликвидности компании и подготовка к выплате обязательств. Срок этого этапа составляет также до 2 лет.

На этот промежуток времени полноправное управление переходит
к стороннему руководителю, который выполняет «жесткую» процедуру оптимизации
финансовых вопросов, например:

  • уменьшает персонал;
  • корректирует или полностью меняет специализацию деятельности;
  • реструктуризирует обязательства;
  • адаптирует структуру организации;
  • проводит инвентаризацию балансов. Малоэффективные объекты подлежат отчуждению.

Такие действия проводятся согласно плану, который принят и
согласован всеми участниками на собрании.

Стадия 4: конкурсное производство

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

В случае эффективности предыдущего этапа, на собрание поднимается предложение о завершении процесса и перехода к выплате долгов. Тогда процедура банкротства физических лиц и других субъектов отправляется на этап санации. В обратной ситуации принимается решение о конкурсном описании, которое может продлится до полутора лет. Целью такого этапа является удовлетворение всех обязательств перед кредиторами через реализацию имущества при банкротстве физических лиц, ИП и Компаний.

Как только происходит уведомление о конкурсном описании,
предприятие полностью прекращает любую деятельность. Специальный руководитель
предоставляет сведения о ведение процедуры в реестр. Информация аналогично
публикуется в издание «Коммерсант» и на портале реестра во всемирной паутине.

Обратите внимание! Начинания от даты публикации, все кредиторы обязаны предоставить аргументированные требования в арбитражную судебную инстанцию не позже 2 месяцев. Перечень долговых претензий составляется заново.

После этого приглашается независимый специалист, который
проводит оценку активов и формирует итоговую сумму стоимости имущества. В
первую очередь из этой суммы подлежат оплате расходы, которые способны
предотвратить катастрофы экологического или техногенного характера, а также
гибель населения. Остальные долги выплачиваются согласно с принятым планом,
основываясь на нормах Законодательства:

  • первоочередно покрываются расходы на сопровождение процесса неустойчивости финансовой составляющей (арбитражные представители, суд);
  • дальше возмещается фонд оплаты труда персоналу;
  • затем услуги приглашенных специалистов, задействованных в банкротстве юридических лиц, физлиц и ИП;
  • эксплуатационные и коммунальные счета;
  • выполнение претензий кредиторов, которые были до подачи заявки о развитии финансовой неустойчивости;
  • задолженность, появившаяся на стадии выполнения постановления суда.

По результатам этого этапа заносятся в ЕГРЮЛ сведения про
ликвидацию предприятия.

Стадия 5: мировое соглашение

Источник: https://wdia.ru/bankrotstvo/informatsiya/stadii-bankrotstva

Признание банкротства юридического лица в 2019 году: схема основных стадий, особенности и последствия

Обновлено 12.07.2019

2019-03-23T08:46:59+03:00

Долгов набрано столько, что расплатиться по ним предприятие не сможет, даже если продаст все свое имущество? Других вариантов, кроме банкротства у руководства ООО нет.

Привести к такому плачевному итогу могут разные причины:

  • санкции и последствия экономического кризиса в стране;
  • инфляция скушала всю прибыль;
  • топ-менеджеры избрали ошибочную стратегию развития;
  • руководить компанией поставили не специалиста, а блатника.

Закон описывает несколько признаков несостоятельности, при появлении которых руководство ООО обязано подавать заявление на банкротство:

  • общая сумма материальных обязательств перед всеми кредиторами (включая ФНС, ФСС, ПФР) превышает триста тысяч рублей (по отношению к каждому кредитору долг выше десяти тысяч рублей);
  • за последние три месяца никому из заимодавцев компанией-должником не было выплачено ни копейки;
  • зарплата работникам фирмы, а также прочие полагающиеся выплаты также не производятся длительный срок.

Если признаки банкротства предприятия налицо, а руководство медлит с обращением в арбитражный суд по поводу признания банкротства, оно рискует попасть под действие статей 195–197 УК РФ.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Когда говорят о законодательстве, регулирующем процедуру банкротства в нашей стране, прежде всего, имеют в виду два документа:
довольно объемный, состоящий из 12 глав и 233 статей Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)” №127-ФЗ;
и коротенькую статью 65 “Банкротство юрлица” закона 51-ФЗ.

Банкротство является единственным законным способом избавиться от долгового бремени, когда нечем платить по счетам и нет никаких перспектив, что ситуация изменится в лучшую сторону. Это не панацея для тех, кто решил набрать кредитов, а потом объявить о банкротстве, зная, что закон все спишет. За такое видение сущности банкротства можно попасть за решетку на срок до шести лет.

Закон о банкротстве дает должнику шанс расплатиться, изменив в более мягкую сторону условия займов, привлекая инвесторов, проведя реорганизацию компании и прочими доступными методами.

На время прохождения этапов банкротства должник защищен от претензий кредиторов и приставов с коллекторами, штрафы за просрочку не начисляются, а проценты по кредитам снижаются до размера ставки рефинансирования Центробанка РФ.

Это существенно облегчает положение разорившегося собственника, дает ему возможность перевести дух, собраться с мыслями и найти источники финансирования в спокойной обстановке.

Эксперты различают несколько видов банкротства:

  • Реальное (настоящее) банкротство: объективно у фирмы нет никаких средств на оплату астрономических счетов.
  • Условное (временное) банкротство: ООО накопило много активов, а с пассивами большие проблемы. К примеру, когда склады завалены изготовленной продукцией, а сбыть ее некуда или невозможно (слишком завышены, ценники, товар не востребован в данном регионе и пр. причины).
  • Банкротство фиктивное (ложное): когда руководитель обманывает кредиторов и арбитражный суд, деньги и имущество есть, чтобы расплатиться по счетам, а он хочет списать долги по банкротству, и остаться в шоколаде.
  • Банкротство умышленное (преднамеренное): когда компанию банкротят сознательно, только чтобы заработать на этом за счет аннулирования долгов.

Арбитражному суду придется разбираться с мотивацией каждого конкретного банкротства в самом начале, как только он примет заявление на банкротство от должника или его кредиторов.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Чтобы избавиться от неподъемных долгов по закону и получить социально-правовую защиту от государства: после их списания никто из кредиторов не имеет права преследовать банкрота.

Раньше, до 2015 года, был еще один мотив подавать на банкротство: заявитель имел право сам выбирать арбитражного управляющего. Это позволяло проводить в управляющие “своих” людей. Теперь такого права у должников нет. Зато оно перекочевало, согласно последним поправкам в 127-ФЗ, к конкурсным кредиторам.

Не стоит забывать, что право подать на банкротство и обязанность это сделать при выявлении признаков банкротства, вещи разные. Если наступает обязанность, права автоматически испаряются, за нарушение требований закона можно угодить под суд.

Когда заимодавец видит, что должник не горит желанием погашать свои обязательства перед ним, он вправе подавать иск о банкротстве. Здесь цель одна: стимулировать таким образом неплательщика к исполнению договоров.

Раз по-хорошему не выходит.

Обычно кредиторы инициируют банкротство неплательщиков, только когда уверены, что предприятие не расплатится, но у него есть имущество, продав которое на стадии конкурсного производства,есть шанс получить свои денежки.

Читайте также:  Как выглядят международные водительские права в россии: образец

Полученное недавно право назначать своего управляющего, дает им все карты в руки. Так, свой арбитражный менеджер может быстрее убедить суд в том, что лучший вариант – сразу перейти к торгам, минуя многолетний этап оздоровления и внешнего управления.

Еще мотив: если кредитор хочет по дешевке скупить имущество должника на аукционе по банкротству.

Составить и написать заявление на банкротство вправе любая материально заинтересованная в этом деле сторона:

  • руководители, учредители, совладельцы компании;
  • любой заимодавец, которому фирма должна;
  • ФНС, ФСС, ПФР, прокуратура, прочие госведомства;
  • обычные штатные работники предприятия, когда несколько месяцев не получают зарплату.

Руководители компании обязаны заявлять о банкротстве:

  • если денег у юрлица для расчетов с кредиторами нет и не предвидится;
  • если начав ликвидировать компанию, топ-менеджеры вдруг обнаружили все признаки банкротства по данным аудиторских отчетов.

Руководство юрлица (уполномоченный представитель) обязано пойти с иском на банкротство в ближайший арбитражный суд в течение тридцати дней с момента обнаружения признаков несостоятельности своей компании.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Идти в суд с голым заявлением на банкротство, без доказательств плачевного состояния фирмы в виде приложенных к нему документов, значит, получить от ворот поворот. Судья не станет рассматривать такое заявление. Поэтому сначала собирают все необходимые документы, затем несут судье бумагу.

Весь перечень приведен в двух законодательных новеллах:

  • 38-ой статье 127-ФЗ;
  • и 126-ой статье АПК РФ.

    Важно
    Большинство документов для процедуры банкротства требуются в оригинале. Если их пока невозможно предоставить, делают копии и нотариально их заверяют. Без такого заверения бумаги для суда недействительны.

Иск пишут по форме, установленной для такого вида документов.

Образец иска о признании банкротства юрлица

К заявлению прикладывают чек об оплате госпошлины (6000р для юрлица). Придется найти деньги на услуги финансового управляющего (от 30000р в месяц). Их суд зарезервирует сразу на своем счету. Денег нет? Можно письменно попросить суд о рассрочке. Если у заявителя есть свой план восстановления платежеспособности своей фирмы, его надо приложить к остальным документам.

Как только суд положительно рассмотрит иск о банкротстве, он назначит и арбитражного управляющего. Это может быть один человек, с которым контрагенты пройдут через все этапы банкротства юридического лица, либо несколько последовательно сменяемых управляющих, по одному на каждый этап.
В зависимости от того, на каком этапе назначен новый управляющий, он и будет называться по-разному:

  • внешний;
  • административный;
  • временный;
  • конкурсный.

СРО арбитражных управляющих представляют своих сотрудников на выбор. Их можно найти на сайте  в разделе “Реестры”. Кредиторы сами договариваются с управляющим и выдвигают его кандидатуру на рассмотрение судом.

Суд утверждает предложенного управляющего, ориентируясь на его профессиональный рейтинг (в основном это количество успешно проведенных банкротств), и этап начинается. Если суду не понравится кандидатура, придется искать другого.

Без менеджера по банкротству дело о неплатежеспособности начаться не может в принципе.

Финуправ играет роль посредника между контрагентами в деле о банкротстве и арбитражным судом:

  • он постоянно мониторит материальное состояние предприятия-должника, ищет скрытые возможности для получения прибыли или привлечения инвестиционных капиталов, чтобы вывести компанию из финансового клинча;
  • следит за соблюдением прав кредиторов при ликвидации ООО;
  • отвечает за сохранность оставшихся активов неплательщика, обеспечивает их защиту от разбазаривания прежним руководством;
  • оповещает всех штатных тружеников о скором сокращении, контролирует соблюдение трудового законодательства при увольнении;
  • заносит в спецреестр информацию о ходе банкротства;
  • требует погашения дебиторских обязательств третьих лиц перед должником;
  • созывает и проводит собрания кредиторов, составляет отчеты о проведении этапа банкротства, которым он непосредственно управлял.

Как только объявлено о банкротстве ООО, каждый отдельно взятый кредитор теряет право предъявлять претензии компании. Все иски объединяются в рамках единого дела о банкротстве. Кредиторов, вместе с их требованиями к должнику, вносят в реестр и все они получают право голоса на общем собрании. Утверждает реестр арбитражный судья.
Члены собрания правомочны:

  • вносить предложения;

Источник: https://bukvaprava.ru/stadii-bankrotstva-yuridicheskogo-lica-skhema/

Стадии банкротства юридического лица: схема

В целях признания должника банкротом используется понятие несостоятельности предприятия, то есть неспособности вовремя рассчитываться по имеющимся обязательствам. Какие существуют стадии банкротства в соответствии с законодательными требованиями? В каком порядке проходит эта судебная процедура? Обо всех юридических нюансах пойдет речь далее.

Основные стадии банкротства юридического лица

Возможность объявить себя банкротом является единственным выходом законно ликвидировать бизнес в тех случаях, когда исполнить обязательства кредиторов не представляется возможным. При этом, как правило, сумма накопленных долгов превышает величину активов предприятия, а срок просрочки составляет свыше 3 мес. (ст.

3 Закона № 127-ФЗ от 26.10.02 г.). В некоторых ситуациях анализ финансово-хозяйственного состояния компании позволяет предпринять превентивные меры по нормализации деятельности организации в целях расчетов с кредиторами.

Но если перспектив развития бизнеса нет, собственникам приходится подавать в арбитраж заявление о несостоятельности.

Четкий регламент и обязательные этапы банкротства юридического лица утверждены на федеральном уровне в уже упомянутом Законе № 127-ФЗ.

Этот нормативно-правовой документ определяет алгоритм действий, которые проводятся в процессе признания компании неплатежеспособной.

Требования являются обязательными для всех участников процесса независимо от организационного статуса организации и ее отраслевой принадлежности.

Не все этапы банкротства применяются по мере решения дела, но предварительное наблюдение проводится всегда.

Решение о введении наблюдательных мероприятий выносится судом по итогам рассмотрения заявления (может быть подано как должником, так и любым из кредиторов, а также уполномоченными госорганами).

При этом внимательно изучаются представленные доказательства о неплатежеспособности должника. По итогам наблюдения делаются соответствующие выводы о дальнейшей судьбе предприятия – прекращение производства банкротства или переход к следующему этапу.

Стадии банкротства юридического лица – схема

Общепринятый порядок признания юрлица банкротом включает в себя проведение пяти обязательных стадий.

Одну из них, а именно мировое соглашение, разрешается возобновлять в любой момент, а часть прочих (за исключением наблюдения) проводится не всегда и по назначению конкурсных кредиторов, участвующих в производстве.

Право влияния прямо предусмотрено нормами Закона № 127-ФЗ. Итак, рассмотрим внимательно схему стадий банкротства.

Стадии банкротства юридического лица: вероятные варианты событий

Из представленной схемы становится понятен механизм рассмотрения судом дел о неплатежеспособности. О том, какие задачи преследуют стадии процедуры банкротства, подробнее в следующем разделе.

Основные этапы банкротства – цели и взаимосвязи

Каждый из этапов признания фирмы несостоятельной тесно взаимосвязан друг с другом и проводится ради достижения поставленных целей. Сроки мероприятий, их цели и задачи перечислены в Законе № 127-ФЗ. Рассмотрим подробнее все пять процедур:

Стадия 1. Наблюдение

Анализ текущего материального положения должника проводится на предварительном наблюдательном этапе (стат. 62-75 № 127-ФЗ). Для независимой оценки финсостояния назначается временный управляющий, который публикует уведомление о введении наблюдения.

Эта стадия назначается также для обеспечения неприкосновенности активов предприятия, уведомления кредиторов, составления реестра требований. Руководство компании сохраняет свои полномочия, но с некоторыми (весьма существенными) ограничениями.

Максимальная продолжительность наблюдения составляет 7 мес. За этот период управляющий проводит полный сбор сведений о должнике, его финансово-хозяйственной деятельности, величине активов и обязательств, возможности восстановления нормального функционирования хозяйствующего субъекта.

По итогам управляющий подготавливает сводный отчет, который наряду с протоколом первого кредиторского собрания, представляется в арбитраж.

Затем судом принимается решение о целесообразности дальнейшего рассмотрения банкротства или прекращении дела в связи с возможностью оздоровления организации с целью погашения долгов в полных объемах. Также возможно подписание мирового соглашения и реструктуризация обязательств. 

Стадия 2. Финансовая санация

Целью оздоровления должника становится восстановление финансовой платежеспособности юрлица и, соответственно, погашение образовавшихся долгов. Процедура проводится по законодательным нормам согласно стат. 76-92 Закона № 127-ФЗ.

Этап назначается не во всех случаях, а только при выявлении скрытых потенциалов реанимации бизнеса. Решение о применении утверждается на первом кредиторском собрании совместно с разработкой предварительного графика погашения долгов.

Среди последствий санации нужно выделить следующие шаги:

  • Отмена абсолютно всех досудебных действий по погашению долгов, включая уже выпущенные приказы о взыскании.
  • Приостановление выдачи дивидендов, запрет на выплату процентов по акциям.
  • Запрет на проведение любых операций с обязательствами (бартеры, зачеты и т.д.).
  • Снятие арестов с активов должника, приостановление начисления санкций на суммы долгов.

Ответственным за выполнение принятого плана финоздоровления назначается независимый управляющий. Максимальный срок проведения составляет 2 года (календарных). Если же предпринятые меры не принесли ожидаемых результатов в виде улучшения финсостояния юрлица, осуществляется переход к внешнему управлению или сразу к конкурсному производству, то есть к распродаже активов.

Стадия 3. Внешнее управление

В соответствии с требованиями стат. 93-123 Закона № 127-ФЗ этап внешнего управления вводится по итогам санации при невозможности возврата к успешной жизнедеятельности должника.

Или же применяется как единственная альтернатива при отсутствии резервов восстановления нормального материального положения компании.

План управления разрабатывается экспертом-управляющим и в том числе включает в себя:

  • Закрытие убыточных направлений бизнеса.
  • Смену стратегии деятельности и перепрофилирование производственных проектов.
  • Реализацию имущественных объектов организации.
  • Взыскание дебиторских обязательств.
  • Получение займов от третьих лиц, увеличение размеров вкладов участников.
  • Дополнительный выпуск собственных акций для обращения на фондовом рынке.
  • Проведение инвентаризации всех активов, выявление внутренних резервов бизнеса.

План управления может включать самые радикальные меры, необходимые для оздоровления должника, вплоть до массового сокращения персонала, прекращения выпуска продукции и привлечения сторонних квалифицированных управленцев.

Максимальный период проведения равен полутора годам, в виде исключения пролонгируется до 2 лет.

Если никакие действия не приносят результатов, долги не погашаются, судом выносится решение о внедрении конкурсного производства, а точнее свободной реализации активов юрлица. 

Стадия 4. Конкурсное производство

Завершением признания несостоятельности должника выступает введение конкурсного производства. Сама процедура проводится строго по регламенту Закона № 127-ФЗ (стат. 124-149) и означает неизбежность банкротства бизнеса.

По-прежнему и на этом этапе сторонам разрешается заключать мировое соглашение. Основная цель производства – максимально полное погашение кредиторских требований через продажу активов компании на свободных торгах.

Руководством занимается назначаемый арбитражным судом конкурсный управляющий, на которого возлагаются следующие функции:

  • Проведение инвентаризационных действий для определения перечня активов и их стоимости путем независимой оценки.
  • Создание конкурсной массы с включением в специальный фонд расчетов с кредиторами всех ТМЦ должника, основных фондов и других видов активов, выявленных в ходе инвентаризации.
  • Прием кредиторских требований для проведения торгов в целях соразмерного погашения совокупных обязательств.

По завершении этапа конкурсного производства и в случае нехватки активов для осуществления полных расчетов все непогашенные долги признаются удовлетворенными, а должник считается ликвидированным. По судебному решению органами ИФНС вносится запись в единый реестр (ЕГРЮЛ), деятельность юрлица прекращается.

Стадия 5. Мировое соглашение

Составление по обоюдному взаимному согласию мирового договора допускается на любом этапе рассмотрения банкротства. Первоначальное предложение может исходить от должника или кредиторов, но в действие соглашение вступает только, если никто из участников процесса не возражает.

Если инициатором выступают кредиторы, соответствующее решение необходимо единогласно утвердить на собрании. Автоматически подписание согласия подразумевает полное прекращение процедуры неплатежеспособности.

Какая информация отражается в соглашении? В первую очередь, это точный порядок погашения обязательств кредиторов; также обозначается формат расчетов, включая сроки и процентные ставки. Дополнительно в документ могут включаться и другие условия, не противоречащие законодательным требованиям.

Нередко в заключении соглашения участвуют третьи лица – заинтересованные в погашении долгов инвесторы, в роли которых разрешается выступать как физлицам, так и предприятиям, в т.ч. иностранным. Нарушение исполнения условий соглашения со стороны должника служит поводом для возобновления процедуры банкротства компании.

Стадии банкротства – таблица

Таким образом, мы кратко рассмотрели основные этапы – стадии банкротства. Узнать, кто назначается ответственным на каждом из упомянутых мероприятий, исключая мировое соглашение, можно из нижеприведенной таблицы.

Стадия производства о банкротстве Функции и права руководящего органа компании-банкрота Уполномоченное лицо – управляющий (стат. 2, 20 № 127-ФЗ) Сроки максимально (в мес.)
Ограничены, полностью прекращаются только по решению суда

 Вывод – в этом материале мы рассмотрели главные стадии банкротства предприятия согласно действующим в РФ законодательным нормам.

Как становится понятно, с юридической точки зрения процесс признания юрлица несостоятельным является достаточно сложным и длительным.

Но в некоторых ситуациях только официальная ликвидация должника через банкротство позволяет избежать административной и уголовной ответственности в виде крупных денежных штрафов и реальных сроков наказания.

Источник: https://www.zakonrf.info/content/articles/stadii-bankrotstva-yurlica/

Банкротство юридического лица, понятие банкротства, процедура и стадии, заявление о несостоятельность юрлиц

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами.

В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

  • сам должник,
  • конкурсный кредитор,
  • либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве.

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности.

А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

  • кредиторов (по имеющимся обязательствам),
  • государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

  • самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
  • фиктивное банкротство,
  • умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

  • наблюдении,
  • финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
  • внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
  • конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
  • мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом).

Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

  • комитет кредиторов (при необходимости),
  • собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства — это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника — это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется.

Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа.

Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией.

Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб.

, либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое — фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это — рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankrotstvo-juridicheskogo-lica/

Ссылка на основную публикацию